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索引號: 431102009/2019-00292 分類:  
發文機關: 零陵區人民政府 發文日期: 2019-11-20
名稱: 零陵區殘聯2018年0-6歲兒童智力和孤獨症康複訓練政府購買服務項目績效評價報告
文號 :    
零陵區殘聯2018年0-6歲兒童智力和孤獨症康複訓練政府購買服務項目績效評價報告
2019-11-20 09:46 來源: 預算績效股 發布機構: 零陵區財政局 【字體:   打印

希望專審字【2019】第100039

零陵區殘聯20180-6歲兒童

智力和孤獨症康複訓練政府購買服務項目

績效評價報告

   湖南希望會計師事務所有限責任公司受零陵區財政局委托,为贯彻落实预算绩效管理工作要求,强化财政項目支出责任和效率,推进科学化精细化管理,按照《永州市零陵区预算绩效管理暂行办法》(零政办发[2014]4)文件精神和《零陵區財政局2019年重點績效評價工作實施方案》要求,對永州市零陵區殘疾人聯合會(以下簡稱零陵區殘聯)20180-6歲兒童智力和孤獨症康複訓練政府購買服務項目进行了績效評價。

整個評價過程涉及上述政府購買服務項目的資金預算安排、資金到位、單一來源采購、開支使用以及資金購買服務在保障0-6歲兒童智力与孤獨症康复訓練項目服务工作中所發揮的社會效益情況。依據有關規定及評價方案,評價小組收集了相關證據資料,采用書面審核和現場抽樣調查相結合的方式,在綜合分析的基礎上完成了評價工作。現將情況報告如下:

一、項目基本情況

(一)項目管理機構基本情況

零陵區殘聯系零陵區人民政府领导下正科级参照管理财政全额拨款事业单位。2018年核定編制數14人,全額編制32人,實有在職人數32人,退休人員5人。

內設機構:綜合辦公室、康複股、辦證室、信訪維權股、宣文股5個內設機構。下轄殘疾人勞動就業服務中心和殘疾人輔助器具服務中心。

主要職能:指導全區殘疾人的康複、教育培訓、就業、維權信訪等各項工作。主要開展以下工作:

1、爲殘疾人做好勞動就業培訓工作。在全區舉辦各類殘疾人的實用技術培訓及技能、崗前培訓班,召開殘疾人就業招聘會,對全區殘疾人就業、失業、創業情況進行數據統計,推薦有就業能力及技能的殘疾人到企事業單位去工作,對未按比例安排殘疾人的企事業單位征收殘疾人就業保障金。

2、爲殘疾人做好康複服務需求工作。開展殘疾人輔助器具的適配項目,0-6歲殘疾兒童搶救性康複項目、假肢安裝、矯形器安裝、助聽器適配安裝等民生救助項目,對殘疾人購買康複輔助器具的進行補貼。

3、爲殘疾人做好教育扶貧工作。每年在全區開展殘疾人基本服務狀況和需求信息數據動態更新工作,全面了解殘疾兒童就學、殘疾人住房、扶貧需求、社會保障、教育等狀況及時更新上報,做好殘疾人及貧困殘疾人子女教育救助工作,配合民政部門落實重度殘疾人“兩項補貼”的審核工作。

4、做好殘疾人信訪維權工作。開展殘疾人法規政策的宣傳教育活動,幫助貧困殘疾人免費法律維權,維護殘疾人的合法權益,完成貧困重度殘疾人家庭的無障礙改造項目。

5、做好殘疾人宣文工作。開展殘疾人文化藝術體育活動,豐富殘疾人的精神文化生活,培養殘疾人文化藝術及體育運動人才。

6、做好殘疾人證的辦理發放工作。

7、完成好省、市殘聯及區委、區政府下達的各項日常考核任務。

(二)采購代理機構概況

湖南龍武工程項目管理有限公司成立于20011101日,統一社會信用代碼:91430102183778869W,公司类别:有限责任公司(自然人投资或控股),法定代表人:胡馨,注冊资本:1000萬元整,經營範圍:工程項目管理服務;以自有資産進行項目投資(不得從事吸收存款、集資收款、受托貸款、發放貸款等國家金融監管及財政信用業務);工程項目擔保服務(不得從事吸收存款、集資收款、受托貸款、發放貸款等國家金融監管及財政信用業務);政府采購代理;工程和技術基礎科學研究服務;編制工程概算、預算服務;工程結算服務;工程建設項目招標代理服務;工程造價咨詢服務;信息技術咨詢服務;工程監理服務;工程技術咨詢服務;網絡技術的研發;科技項目評估服務。(依法須經批准的項目,經相關部門批准後方可開展經營活動)。

(三)項目中標機構概況

1、永州愛慧智力開發康複中心,成立于2017527日,統一社會信用代碼:5243110258704292XB,住所:永州市零陵區人民路8號,法定代表人L柗阳凌云,注冊資金:叁万元整,業務主管单位:永州市零陵区残疾人联合会,業務范围:自闭症、多动症、脑瘫、语言发育迟缓、智力发育迟缓、行为问题、社交障碍、注意力不集中等特殊儿童。

2永州星旺兒童康複中心,成立于2012511日,統一社會信用代碼:52431100595469237M,住所:永州市零陵區東門巷東門嶺13號,法定代表人:唐明娥,注冊資金:叁万元整,業務主管单位:永州市零陵区残疾人联合会,業務范围:从事残肢、智残、听残、自闭症儿童康复訓練。

二、項目資金計劃確定與撥付情況

1、資金計劃確定的文件依據

1湖南省財政廳關于提前下達2018年殘疾人事業補助資金預算指標的通知》(湘財社指2017135)文件,確定零陵區保障0-6歲兒童智力与孤獨症康复訓練項目資金48萬元。

2)永州市殘疾人聯合會《關于下達2018年度彩票公益金智障/孤獨症項目任务指標的通知》(永残康字201810),確定保障0-6歲兒童智力与孤獨症康复訓練40/12000元。

2、項目資金撥付到位情況

20189月根據省市“彩金”計劃指標安排,零陵區財政撥付48万元至零陵區殘聯。通过采购代理机构采取单一来源采购模式,永州爱慧智力开发康复中心中标受理康复訓練人员15人、補助資金18萬元;永州星旺兒童康複中心中標受理康複訓練人員25人、補助資金30萬元。目前,訓練期已完成,但补助資金尚未下拨到中标康复服务中心。

三、項目績效目標

1、項目資金總體績效目標:通過政府購買服務方式爲零陵區戶口的0-6歲兒童智力与孤獨症康複訓練提供救助服務,讓每個接受康複訓練的孩子都能夠取得最大的進步,促使殘疾兒童盡快康複,回歸社會主流。監管保障項目資金使用得當,盡力發揮資金的經濟效益、社會效益,提高服務對象的滿意度。

2、第三方服務機構年度績效目標:通過政府采購選定2家以上康複培訓機構,年度接納零陵區內範圍內的0-6岁智障、孤獨症儿童40人提供免費康複訓練,年度免費資金預算計劃48萬元。

3、服务机构項目绩效指標要求L栦备服务机构专业教师,机构的硬件配置要求,原则上有感觉统合訓練厅、精细室、奥尔夫音乐室、ABA訓練室、结构化教学工作室及门类较全的儿童休息、生活等设施,作为有效提高康复訓練质量的物质保障。通过对智障、孤獨症儿童的个别化訓練,与对家长进行必要的康复指导,逐步提升儿童智能使之融入社会,达到期望理想的社會效益。具体項目指標:

産出方面:篩選確定康複培訓機構,篩選2家康複機構采用自願選擇方式,落實好400-6岁智障、孤獨症儿童分别到政府购买的服务机构康复訓練。落实选拔专业教师;依据儿童培训发展纲领;制定智障、孤獨症儿童的个别化訓練计划,同时对家长进行必要的康复指导和集中培训;完善康训机构教学资源建设;注重社区整合訓練,要求訓練频次、时间、质量与计划相吻合。

效果方面:項目實施後對0-6岁智障、孤獨症儿童智力相比培训前普遍有提高,儿童的智能和社交能力提高达培训家长的普遍期望值;家长滿意度85%以上。

四、績效評價工作開展情況

我們接受委托後,隨即成立專門的績效評價工作組(以下簡稱評價組),自2019829日開始進行現場評價,爲期近3天。在評價過程中,評價組針對“0-6歲兒童智力与孤獨症康复訓練項目具体特点,在零陵區殘聯进行绩效自评的基础上实施了包括听取項目情况介绍、实地考察爱慧、星旺两家康复中心,确定评价指標体系、抽查审核財務及有关档案管理资料、对康复服務對象进行随机问卷调查等我们认为必要的评价工作程序。具体实施程序如下:

1、 评价组听取零陵区殘聯及中標康複中心情況介紹後,確定評價方案、落實評價指標體系。

2、檢查財務會計資料及有關檔案資料,審核項目資金計劃、撥付到位、合理使用情況,重點關注資金用途的合法性、合規性。

3、检查資金管理制度、内部控制制度是否建立、齐全,评判制度设计的合理性、执行的有效性。

4、評價組工作人員對康複服務對象隨機電話問卷調查,了解項目實施服務對象的滿意度。本次評價共發放社會問卷調查28份,收回28份。

5、將上述評價工作得到的資料、數據、情況對照評價指標體系,進行綜合計分,得出初步評價結果,然後結合零陵區殘聯的自評報告綜合分析後,形成了評價結論。

五、項目資金绩效实施情况

1、績效評價指標體系的確定

根據《財政部關于印發<財政支出績效評價管理暫行辦法>的通知》(財預〔2011285號)、《永州市零陵区预算绩效管理暂行办法》(零政办发〔2014〕4號)、《关于开展2018年度政府購買社會0-6歲兒童智力和康复項目服务績效評價的通知》(零财绩[2019]5號)等相关文件及通知要求,评价组在零陵區殘聯的协调配合下,结合永州市零陵區財政局综合股的要求及項目資金的特點,制定了本次績效評價指標體系,作爲考核評價依據。

詳見下述零陵區殘聯20180-6歲兒童智力和孤獨症康复訓練政府購買服務項目績效評價指標体系”。

零陵區殘聯20180-6歲兒童智力和孤獨症康复訓練

政府購買服務項目績效評價指標体系

一級

指標

二級

指標

三級

指標

指標值

指標解释

指標说明

投入

10分)

資金落实及項目立項

10分)

資金

到位率

5分)

資金是否按照要求落实到位。(5分)

实际到位資金与计划投入資金的比率。

資金到位率=(实际到位資金/计划投入資金)×100%

項目立項

合規性

5分)

1.項目是否合法合政策2)

2.程序是否符合相關規定(2分);

3.事前是否經過集體討論、論證決策等。(1分)

項目的申请、设立過程是否符合相关要求,用以反映和考核項目立項的规范情况。

①項目是否按照规定的程序申请设立;②所提交的文件、材料是否符合相关要求;③事前是否经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。

過程

40分)

業務

管理

24分)

管理制度

健全性

8分)

項目管理制度是否健全(例:檔案管理制度、安全管理制度、教師管理制度等)。(8分)

項目实施单位的業務管理制度是否健全。

①是否已制定或具有相应的業務管理制度;②業務管理制度是否合法、合规、完整。

制度執行

有效性

8分)

1.按照不同訓練項目(兒童)類型造冊(2分);2.建立檔案,填寫內容完整(2分);3.提供反映兒童訓練前、後康複狀況的文字、圖片等資料(2分);4.教學檔案、課程、教材(2分);5.家長培訓資料記錄(2分)。

項目实施是否符合相关業務管理规定。

①項目調整及支出調整手續是否完備;②項目合同書、驗收報告、技術鑒定等資料是否齊全並及時歸檔。

項目質量

可控性

8分)

1.按照《殘疾人兒童康複訓練救助項目評分表》標准實施(6分);2.每年不少于對2次機構檢查、驗收。(2分)

項目实施单位是否为达到項目質量要求而采取了必需的措施。

①是否已制定或具有相应的項目質量要求或标准;②是否采取了相应的項目質量检查、验收等必需的控制措施或手段。

財務

管理

16分)

管理制度

健全性

8分)

是否建立具有相应的項目資金管理办法。(8分)

項目实施单位的財務制度是否健全。

是否已制定或具有相应的項目資金管理办法。

資金使用

合規性

8分)

1.資金的拨付是否有完整的审批程序和手续(3分);2.是否符合項目預算批複或合同規定的用途(3分);3.是否存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。(2分)。

項目資金使用是否符合相关的財務管理制度规定。

①資金的拨付是否有完整的审批程序和手续;②項目的重大开支是否经过评估认证;③是否符合項目预算批复或合同规定的用途;④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

産出

20分)

項目

産出

20分)

数量指標

10分)

1.永州星旺兒童康複中心完成25名兒童康複;(7分)

2.永州愛慧智力開發康複中心完成15名兒童康複。(3分)

反映与投入相关的産出数量指標。

①设置的数量指標与投入相关;

②应以设置增长率的数量指標为主。

质量指標

10分)

1.檢查檔案資料是否齊全(5分);

2.殘疾兒童康複的效果。(5分)

反映与投入相关的産出质量指標。

①设置的质量指標与投入相关;
②反映質量的自身認定包括合格、驗收通過、達標等內容;③反映質量的外界認定包括專利、標准、品牌、獲獎等內容。

零陵區殘聯20180-6歲兒童智力和孤獨症康复訓練

政府購買服務項目績效評價指標体系(续)

一級

指標

二級

指標

三級

指標

指標值

指標解释

指標说明

效果

30分)

項目

效益

10分)

經濟效益

5分)

1.是否減少參訓兒童家庭經濟負擔;(2分)

2.智力、孤獨症儿童康复后是否能融入社会。(3分)

項目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。

此二项指標为设置項目支出績效評價指標时必须考虑的共性要素,可根据項目实际并结合绩效目标设立情况进行设置,并将其细化为相应的个性化指標。

社會效益

5分)

加強兒童生活自理能力、社會適應能力。(5分)

項目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。

滿意度

20分)

社會公衆

(服務對象)

滿意度

20分)

1.机构组织家长对儿童訓練的滿意度测评,每个項目不少于2次,滿意率不少90%15分);

2.组织对家长培训工作的滿意度测评,每个項目不少于2次,滿意率不少85%。(5分)

社會公衆或服務對象对項目实施效果的满意程度。

社會公衆或服務對象是指因该項目实施而受到影响的部门(单位)、群体或个人。一般采取社会调查的方式。

合計

100

100

22018年政府購買服務項目績效落實

1)(湘財社指2017135)文件,2018年零陵區保障0-6歲兒童智力与孤獨症康复訓練項目資金48萬元。

2)(永殘康字201810)文件,確定保障0-6歲兒童智力与孤獨症康复訓練40/12000元。

3)零陵區2018年政府購買服務項目績效落實步骤。20187月由湖南龙武工程項目管理有限公司作爲政府采購代理人,初步計劃采用競爭性談判方式落實中標機構,因競標機構數量不夠而流標。後于20188月經批准采用單一來源采購方式,確定永州星旺儿童康复中心、永州爱慧智力开发康复中心为項目中标单位。

4)通過采購代理機構采取單一來源采購方式,永州愛慧智力開發康複中心中標受理康複訓練人員15人爲18萬元;永州星旺兒童康複中心中標受理康複訓練人員25人爲30萬元。目前,訓練期已完成,但补助資金尚未下拨中标康复服务中心。

520198月底9月初,评价人员分别对服務對象监护人进行随机电话问卷调查,调查结果普遍反映对康复訓練效果及康复机构服务质量感到满意。

3、被評價單位有關制度的制定、執行情況

零陵區殘聯为完成好2018年零陵區戶口0-6歲兒童智力和孤獨症康複訓練政府購買服務項目績效工作,加强对残疾人事业的监管,制订了《零陵區殘聯項目实施监管办法》,同时下发《关于加强残疾儿童康复定点机构安全管理工作的意见》(零残字[2017]25號)等制度文件。

对确定項目采购供应方,采取中介机构委托代理方式运作,基本符合客观、公证的原则,服务效果与服务质量获得社会及服務對象的认可。

六、績效評價結論

經現場分析評價,我們認爲零陵區殘聯2018年零陵區戶口0-6歲兒童智力和孤獨症康複訓練政府購買服務項目績效執行中,按照党和国家政策、法律法规要求,遵守財務制度操作流程,比较好的履行了項目資金服务于残疾儿童康复事业,促进社會和諧進步發揮了重要的作用。

評價組通過收集、檢查、審核、調查等方式取得的資料和信息,再結合對被評價單位的自評材料分析,采用定量與定性相結合的方法,從保障0-6歲兒童智力与孤獨症康复訓練項目資金安排、执行、使用、监管,所达到的社會效益、群众滿意度等方面进行综合评价,形成综合績效評價结论。根据《零陵區殘聯20180-6歲兒童智力和康复政府購買服務項目績效評價指標体系綜合評分得分爲83分,績效評價等级为“良好”。

七、存在的問題

1、本次接受康复訓練患儿名单基本采用报名先后顺序确定,工作方法过于简单。应本着公平、公正、公开原则,综合考虑患儿病情、年龄、家庭现状等因素制定相关标准确定应补助患儿。

2、項目已完成,但补助資金尚未下拨到中标康复服务中心,項目管理机构零陵區殘聯應按招投標文件要求組織有關部門抓緊驗收予以支付。

3、項目评价体系不够完善,在如何发挥項目資金效益促进残疾儿童康复事业方向尚欠明确。

八、建議

1、加强与财政部门的沟通,落实好項目資金使用途径,單位會計核算對接預算約束機制。

2、完善政府購買服務項目第三方招标程序,强化項目資金績效目標管理體系。

3、管好用好項目資金,尽力发挥有限資金最大社會效益。在資金的分配上应改善目前采用固定按接受康复訓練的儿童数量来确定第三方培训机构的資金量,应改由通过财政、殘聯、康复訓練机构共同制定方案并予以考核。根据受训儿童康复效果及监护人(家长)的滿意度确定政府购买服务第三方項目資金额度。

附件:殘聯评分表

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                 一九年九月三十日

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